クリスマスの12日間を聞いたことがあると思います。そこでは、私の本当の愛が今シーズンの多くの贈り物をくれました。家族や友達と一緒に歌うのは確かに楽しい曲ですが、これらすべてのギフトを購入するのにどれほどの費用がかかるか考えたことはありますか？クリスマス価格指数によると、象徴的な曲で言及されているギフトの2018年のコストは、それぞれを個別に数えると、170,000ドル以上になります（合計で364ギフト）。
その数字は私たちのほとんどの休日の予算をはるかに超えているので、歌の選択された数字に触発されたあなたの愛する子供に贈り物を与えることを検討してください：5つの金の指輪、2つのカメの鳩と9人の女性の踊り。これらの数字が529の教育貯蓄プランを参照していると思われる場合は、正しいでしょう。教育費を節約したり、前払いしたりするのは、税制上有利な手段です。
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インスピレーションを得るのに役立つように、ここに4つの呼び鳥、または教育貯蓄の贈り物をする理由があります。
救いの手を貸してください。 カレッジボードは、2017-18学年度の、4年間の私立大学の授業料、料金、部屋とボード、本と備品の平均コストは、年間46,950ドル（公立の州立機関の場合は20,770ドル）であると報告しています。 。学生の将来のために529の教育貯蓄プランに貢献することは、高等教育費の高騰の負担を軽減するための賢い方法です。また、卒業後に直面する可能性のある高額の学生ローンの借金の痛みを回避するのにも役立ちます。長期的な目標に向けて貯蓄するのと同じように、毎年少しでも投資することは、幼い子供が大学に行く準備ができるまでに合計することができます。
柔軟性と制御を維持します。 誰でも529プランを開いたり、寄付したりできます。受益者は、アカウント所有者が選択した誰でもかまいません。子供、孫、姪または甥、配偶者、さらには自分自身です（529アカウントを使用して自分の高等教育費を賄うことができます）。また、受取人はいつでも変更できます。たとえば、あなたが貯金していた子供が奨学金を獲得した場合、それらの529の資金を別の子供に移すことができます。アカウント所有者は、529プランの資産に対する管理を保持します。
K-12の授業料を支払います。 2017年の減税および雇用法の結果として、資格のある教育費の定義は最近、幼稚園から高校までの学校の授業料を含むように拡大されました。今、あなたは小中学校、私立または宗教学校での授業料をカバーするのを助けるために529の計画から連邦税なしの資格のある引き出しをすることができます。上限は、学生1人あたり年間10,000ドルです。小学校または中学校の費用を支払うために529プランの撤回を検討している場合は、必ず最初に税務専門家に確認してください。それらは、そうすることが州税にどのように影響するかを判断するのに役立ちます。
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贈り物をしなさい。 連邦税法によると、529のプランの寄付はギフトとして扱われます。つまり、受益者1人あたり最大15,000ドル、または共同で申請するカップルには30,000ドルを寄付できるため、納税義務が軽減される可能性があります。 1年間で5年間の贈答を行うことも可能です。受益者1人あたり最大75,000ドル、または共同で申請するカップルの場合は150,000ドルです。これは加速ギフトとして知られています。計画の目的で、529計画で保有されている資産は課税対象不動産の一部とは見なされないことを知っておくと役立つ場合があります。
別の歌が私たちと共有し、与える精神を育むので、それは確かに一年で最も素晴らしい時期かもしれません。何を与えるかを考えると、529の教育貯蓄プランを通じて、学習の贈り物は、最終的には（そしておそらくより早く）なるガジェットやおもちゃよりも、生涯にわたって記憶に残り、有益であることがわかるでしょう。後で）その価値を失います。
Kristen Fricks-Romanは、アトランタにあるMorganStanleyのウェルスマネジメント部門のファイナンシャルアドバイザーです。この記事に含まれる情報は、投資の売買を勧誘するものではありません。提示される情報は本質的に一般的なものであり、個別に調整された投資アドバイスを提供することを意図したものではありません。本書に記載されている見解は著者の見解であり、必ずしもモルガンスタンレーウェルスマネジメントまたはその関連会社の見解を反映しているとは限りません。ここに記載されている情報は、信頼できると思われる情報源から入手したものですが、その正確性や完全性を保証するものではありません。アカウント所有者または受益者が、独自の529の大学貯蓄または前払い授業料プラン（州内プラン）を提供する州に居住または所得税を支払う場合、その州は州または地方の税制上の優遇措置を提供できますが、州内計画への参加。これらの税制上の優遇措置には、控除可能な拠出金、所得に対する税金の繰り延べ、および/または非課税の引き出しが含まれる場合があります。さらに、一部の州では、州内計画に参加する州の居住者または納税者に料金を免除または割引するか、その他の特典を提供しています。アカウント所有者は、別の州の計画（州外計画）に投資することにより、州または地方の税制上の優遇措置または経費削減の一部またはすべてを拒否される場合があります。さらに、アカウント所有者の州または地域は、アカウント所有者が州内プランから州外プランに資産をロールオーバーまたは譲渡した場合に、（所得税または罰金税を査定することにより）税制上の優遇措置の価値を回復しようとする場合があります。 529プランに投資する際に考慮すべき要素は、州および地方税の影響とプランの費用だけではありませんが、アカウント所有者の投資収益にとって重要であり、529プランを選択する際に考慮する必要があります。税法は複雑であり、変更される可能性があります。この情報は、これが書かれた時点で有効な現在の税法に基づいています。モルガンスタンレースミスバーニーLLC（モルガンスタンレー）、その関連会社、モルガンスタンレーおよびそのファイナンシャルアドバイザーは、税務または法律上のアドバイスを提供していません。個人は、529のプラン、教育貯蓄口座、およびその他の税制上の優遇措置を伴う取引を行う前に、常に税務または法律顧問に確認する必要があります。
529プランへの投資は、FDICの保証を受けておらず、銀行やその他の事業体の預金や保証も受けていないため、個人がお金を失う可能性があります。 529プランプログラムの開示には、投資オプション、リスク要因、手数料と費用、および考えられる税務上の影響に関する詳細情報が含まれています。投資家はファイナンシャルアドバイザーから529プランプログラムの開示を入手でき、投資する前にそれを注意深く読む必要があります。モルガンスタンレースミスバーニー、LLC、メンバーSIPC。 CRC 234552912/18
